Ein Beneficial Owner ist eine natürliche Person, die tatsächlich ein Unternehmen oder eine andere juristische Person besitzt, kontrolliert oder davon profitiert. Dieses Konzept zu kennen und zu verstehen ist für Unternehmer, Banken, Rechtsanwälte und andere Finanzfachleute unerlässlich, da dies dazu beiträgt, Betrug, Geldwäsche und andere rechtswidrige Handlungen zu verhindern.
Die Bestimmung des Begünstigten ist Bestandteil der in verschiedenen internationalen und nationalen Vorschriften festgelegten Arbeit zur Bekämpfung der Geldwäsche und zur Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung. Beispielsweise sind Banken und andere Finanzinstitute gemäß dem Gesetz zur Bekämpfung der Legalisierung (Geldwäsche) krimineller Einnahmen und der Finanzierung von Terrorismus verpflichtet, die begünstigten Eigentümer von Klagen zu bestimmen. Bei Nichteinhaltung dieser Anforderung können sie administrativen und strafrechtlichen Verantwortlichkeiten unterliegen.
Die Angaben zum begünstigten Eigentümer des Kunden umfassen seine persönlichen Daten wie NAME, Geburtsdatum und Geburtsort sowie Informationen über seinen Besitz und seine Kontrolle am Unternehmen. Diese Daten sind vertraulich und erfordern besondere Sorgfalt und Schutz.
Wert des begünstigten Eigentümers
Die Offenlegung von Informationen über den Begünstigten ist ein wesentlicher Bestandteil des internationalen Kampfes gegen Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Wenn Sie wissen, wer tatsächlich der Eigentümer des Kontos oder der Vermögenswerte ist, können Banken und andere Finanzinstitute angemessene Sanktionsmaßnahmen ergreifen und das Finanzsystem regulieren.
Festlegung und Verifizierung von Informationen über den begünstigten Eigentümer
Eine der grundlegenden Anforderungen bei der Eröffnung eines Kontos oder bei Vertragsabschluss besteht darin, Informationen über den Begünstigten zu liefern. Banken und andere Finanzinstitute sind verpflichtet, solche Informationen gemäß den örtlichen Gesetzen und regulatorischen Anforderungen zu installieren und zu überprüfen.
Bei der Überprüfung der Informationen über den Begünstigten kann eine Bank oder ein Finanzinstitut die folgenden Unterlagen anfordern:
- Ein Reisepass oder ein anderes Identifikationsdokument des begünstigten Eigentümers;
- Ein Registrierungszertifikat, wenn der begünstigte Eigentümer eine juristische Person ist;
- Belege, die das Recht des Begünstigten auf ein Konto oder Vermögen belegen;
- Dokumente, die die Herkunft der Mittel belegen, wenn dies im Rahmen von Anti-waschmaßnahmen oder -vorschriften erforderlich ist;
- Dokumente, die die Beziehung zwischen dem Kunden und dem begünstigten Eigentümer belegen (z. B. eine Vollmacht).
Eine gründliche Überprüfung und Verifizierung der Informationen über den begünstigten Eigentümer hilft Banken und anderen Finanzinstituten, Risiken zu bewerten und geeignete Maßnahmen zu ergreifen, um potenzielle Finanzkriminalität zu verhindern.
Bitte beachten Sie, dass die Anforderungen und Verfahren zur Festlegung und Verifizierung von Informationen über begünstigte Eigentümer in verschiedenen Ländern und in Übereinstimmung mit den örtlichen Gesetzen und Vorschriften variieren können. Wann immer es notwendig ist, einen begünstigten Eigentümer zu ermitteln, wird empfohlen, sich an die zuständigen rechtlichen und Bankvorschriften zu wenden und sich mit Rechtsexperten zu beraten.
Grundprinzipien
Bei der Überprüfung der Angaben zum begünstigten Eigentümer eines Kunden ist es wichtig, einige grundlegende Prinzipien zu berücksichtigen:
- Das Prinzip der Transparenz: die Informationen über den begünstigten Eigentümer müssen für alle Beteiligten zugänglich und verständlich sein. Das Unternehmen muss zuverlässige und vollständige Daten über den begünstigten Eigentümer bereitstellen.
- Das Prinzip der Identifizierung: der begünstigte Eigentümer des Kunden muss eindeutig identifiziert werden. Dazu können verschiedene Informationsquellen sowie Methoden zur Überprüfung von Daten verwendet werden, z. B. der Vergleich mit öffentlichen Registern.
- Das Prinzip der Unabhängigkeit: Die Informationen über den begünstigten Eigentümer müssen vom Kunden unabhängig sein und dürfen nicht von seinen Wünschen oder Bedürfnissen abhängen. Dies garantiert die Unvoreingenommenheit und Objektivität der bereitgestellten Informationen.
- Das Prinzip der Aktualisierung: die Angaben zum begünstigten Eigentümer müssen aktuell und zeitnah aktualisiert sein. Das Unternehmen muss die Änderungen des Begünstigten Eigentümers überwachen und die Informationen entsprechend diesen Änderungen aktualisieren.
- Das Prinzip der Vertraulichkeit: die Informationen des Nutznießers sind vertraulich und müssen geschützt werden. Das Unternehmen muss die Sicherheit und Nichtverbreitung dieser Informationen sicherstellen, indem es die gesetzlichen Bestimmungen und die Datenschutzrichtlinie einhält.
Die Einhaltung dieser Grundsätze wird es ermöglichen, die negativen Auswirkungen der Nutzung von Informationen über den Nutznießer des Kunden durch das Unternehmen effektiv zu kontrollieren und zu verhindern.
Die Bedeutung der Angabe des begünstigten Eigentümers
Genaue und vollständige Informationen über den begünstigten Eigentümer ermöglichen es, seine Identität zu ermitteln und die mit dem Kunden verbundenen Risiken zu bewerten. Die Kenntnis des begünstigten Eigentümers hilft, Finanzbetrug zu verhindern, einschließlich Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und anderen illegalen Aktivitäten.
Banken und andere Finanzinstitute sind verpflichtet, strenge Regeln und Verfahren für den begünstigten Eigentümer einzuhalten. Sie müssen die Richtigkeit der bereitgestellten Informationen sicherstellen und die Rechtmäßigkeit und Integrität der Kundenaktivitäten überprüfen.
Die Angabe eines Begünstigten Eigentümers ist auch ein wichtiger Faktor bei der Verhinderung von Korruption und der Transparenz von Geschäftsprozessen. Die Offenheit des Eigentums und der Kontrolle über das Unternehmen trägt zur Schaffung eines günstigen Investitionsumfelds und zur Gewinnung ausländischer Investoren bei.
Die Europäische Union und andere Länder haben spezielle Gesetze und Vorschriften erarbeitet, die Unternehmen und Finanzinstitute verpflichten, Informationen über ihre begünstigten Eigentümer bereitzustellen. Dies geschieht, um Finanzkriminalität zu bekämpfen und die Transparenz im Geschäftsbereich zu verbessern.
Es ist wichtig sich daran zu erinnern, dass falsche oder unvollständige Informationen über den begünstigten Eigentümer zu rechtlichen Problemen und Strafen führen können. Daher sollten Kunden die entsprechenden Dokumente sorgfältig ausfüllen und zuverlässige Informationen über ihre begünstigten Eigentümer bereitstellen.
Im Allgemeinen ist die Angabe eines Begünstigten Eigentümers nicht nur eine Formalität, sondern ein wesentlicher Bestandteil der finanziellen Aktivitäten. Dies ist ein wichtiger Mechanismus, um die Rechtmäßigkeit und Zuverlässigkeit von Finanztransaktionen zu gewährleisten und sich vor Finanzkriminalität zu schützen. Die Kontrolle und Offenheit des Eigentums und der Kontrolle eines Unternehmens ist der Schlüssel zu einem erfolgreichen Geschäft und einem günstigen Investitionsumfeld.
Regeln zur Bestimmung des Begünstigten Eigentümers
Die Grundregeln zur Bestimmung des Begünstigten Eigentümers umfassen Folgendes:
1. Definition nach Besitzanteil
Gemäß den Regeln gilt jede Person, die direkt oder indirekt einen Anteil von mehr als 25 Prozent des Unternehmens oder Kunden besitzt, als Nutznießer. Der Eigentumsanteil kann durch Aktien oder Anteile am Grundkapital bestimmt werden.
2. Definition nach Kontrolle
In Fällen, in denen kein expliziter Besitz der Anteile vorliegt, kann eine Person oder Gruppe von Personen, die die Kontrolle über das Unternehmen oder den Kunden ausüben, als Begünstigter angesehen werden. Die Kontrolle kann auf der Grundlage des Ernennungsrechts oder der Genehmigung des obersten Managements, des Stimmrechts bei Aktionärsversammlungen oder anderer ähnlicher Faktoren bestimmt werden.
3. Definition auf Anfrage von Informationen
Gemäß den Anforderungen der Aufsichtsbehörden sind Kunden verpflichtet, bei Anfrage vollständige und zuverlässige Informationen über den Begünstigten zu liefern. Dies bedeutet, dass Kunden alle finanziellen, eigentümerlichen und Managementbeziehungen mit dem begünstigten Eigentümer angeben müssen.
4. Definition nach Nationalität
Die Gesetze vieler Länder erfordern die Bestimmung des Begünstigten Eigentümers auf der Grundlage der Nationalität. Wenn der begünstigte Eigentümer die doppelte Staatsbürgerschaft hat oder ein Staatsbürger eines Landes ist, das in Bezug auf Finanzkriminalität als hohes Risiko gilt, kann dies ein zusätzlicher Faktor für eine detailliertere Überprüfung sein.
Die Regeln zur Bestimmung des Begünstigten Eigentümers sind wichtige Instrumente zur Bekämpfung von Finanzkriminalität und zur Gewährleistung von Transparenz in Geschäftsbeziehungen. Die Einhaltung dieser Regeln hilft, Risiken für Unternehmen und Kunden zu minimieren und unterstützt das effektive Funktionieren des Finanzsystems.
juristische Person
Um Informationen über den begünstigten Eigentümer einer juristischen Person zu erhalten, müssen Sie die folgenden Informationen angeben:
- Name der juristischen Person;
- Ort der Registrierung einer juristischen Person;
- Organisatorische und rechtliche Form einer juristischen Person;
- Informationen zu den Vorgesetzten einer juristischen Person;
- Der Anteil jedes begünstigten Eigentümers am genehmigten Kapital einer juristischen Person;
- Daten über andere Personen, die Kontrollanteile am genehmigten Kapital einer juristischen Person haben;
- Informationen zu Personen, die in den Listen der begünstigten Eigentümer enthalten sind.
Alle bereitgestellten Informationen über die juristische Person und ihre begünstigten Eigentümer müssen korrekt sein und durch offizielle Dokumente bestätigt werden. Sollten Änderungen an den begünstigten Eigentümern oder anderen Informationen vorliegen, müssen Sie die entsprechende Dokumentation zur Aktualisierung der Kundendaten vorlegen.
natürliche Person
Eine natürliche Person wird als Begünstigter angesehen, wenn sie den Kunden kontrolliert oder tatsächlich der endgültige Empfänger der Einnahmen des Kunden ist. Unter Kontrolle versteht man das Vorhandensein eines Anteils an einem begünstigten oder verwaltenden Aktienpaket oder anderen Wertpapieren des Kunden sowie die Möglichkeit, die Aktivitäten des Kunden zu verwalten.
Der begünstigte Eigentümer kann sowohl eine ansässige Person als auch eine nichtansässige Person sein, die Staatsangehörigkeit eines beliebigen Landes besitzen und sich im Hoheitsgebiet eines beliebigen Staates befinden. Es ist wichtig zu beachten, dass die Informationen über die begünstigten Eigentümer in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Fristen zwingend überprüft und regelmäßig aktualisiert werden müssen.
Die Grundlage für die Offenlegung von Informationen über begünstigte Eigentümer sind die einschlägigen Rechtsvorschriften, einschließlich des Anti-Geldwäsche- und Terrorfinanzierungsgesetzes und des Bürgerlichen Gesetzbuches. Alle erhaltenen Informationen sind vertraulich und dürfen ohne Zustimmung des Kunden nicht an Dritte weitergegeben werden.
- Es ist wichtig zu beachten, dass die Bedingungen für die Bereitstellung von Informationen über den begünstigten Eigentümer je nach Art des Kunden variieren können: eine natürliche oder juristische Person.
- Eine natürliche Person muss ein spezielles Formular ausfüllen, das Daten über ihre Identität, ihren Anteil am Stammkapital oder andere Wertpapiere des Kunden enthält, sowie Informationen über die Personen, die sie kontrollieren, angeben.
- Im Falle einer Änderung der Daten des Begünstigten ist der Kunde verpflichtet, die Bank innerhalb einer bestimmten Frist über die Änderungen zu informieren.
Das Abrufen und Aktualisieren von Informationen über den begünstigten Eigentümer des Kunden ist ein wesentlicher Bestandteil der Arbeit von Banken und anderen Finanzinstituten. Dies ermöglicht eine wirksame Bekämpfung von Finanzkriminalität und schafft die Voraussetzungen für ein ehrliches und transparentes Geschäft.
