Ein individuelles Anlagekonto (IIS) ist eine spezielle Art von Anlagekonto, das für die finanziellen Investitionen der Bürger bestimmt ist. Einer der Hauptvorteile von IC ist der Steuervorteil – Es wird keine Steuer auf Anlageerträge erhoben, wenn das Geld auf dem Konto mindestens fünf Jahre alt ist.
Zweitens ist es möglich, das IIS früher zu beenden, wenn die Einzahlungen auf das Konto weniger als drei Kalenderjahre betragen. Wenn ein Anleger also weniger als drei Jahre lang Beiträge zu ICU geleistet hat, muss er die Steuer auf abgelehnte Gelder zahlen. Wenn die Nachzahlungen länger als drei Jahre geleistet wurden, wird keine Steuer auf abgelehnte Gelder erhoben, und die Steuer auf Anlageerträge wird proportional zur Anzahl der Jahre gezahlt, in denen das IIS tätig ist.
Wann kann ich Geld von IIS abheben
Es gibt jedoch einige Ausnahmen, wenn es möglich ist, Geld von IC vorzeitig abzuheben. Diese Ausnahmen umfassen die folgenden Fälle:
- Der Tod des Investors. Im Falle des Todes des Eigner wird seinen Erben die Möglichkeit gegeben, Geld abzuheben, ohne auf eine fünfjährige Amtszeit zu warten.
- Unvorhergesehene Umstände, einschließlich einer schweren Krankheit des Anlegers oder seiner nahen Verwandten, einer Behinderung, mangelnder Arbeitsfähigkeit und anderen dringenden finanziellen Notwendigkeiten. In solchen Fällen kann der Anleger das Finanzamt um eine vorzeitige Abhebung bitten.
Beschränkungen für die Anlagezeit
Ein individuelles Anlagekonto ermöglicht es Ihnen, langfristig zu investieren, um die größten Vorteile zu erzielen. Es gibt jedoch bestimmte Einschränkungen im Zusammenhang mit der Anlagezeit, die bei der Planung Ihrer Finanzstrategien wichtig sind.
Die Hauptbeschränkung für die Laufzeit von IC-Anlagen ist die minimale und maximale Laufzeit des Besitzes von Vermögenswerten. Diese Einschränkung kann je nach ausgewähltem Anlagenwerkzeug unterschiedlich sein.
Die Mindestdauer für IC-Anlagen beträgt 3 Jahre. Das heißt, Gelder, die auf das Konto eingezahlt wurden, können vor dieser Zeit nicht zurückgezahlt werden. Dies ist auf die Steuervorteile zurückzuführen, die bei der Verwendung von IIS gewährt werden. Wenn die Mittel vor 3 Jahren abgezogen werden, wird ihnen danach eine Steuer erhoben.
Die maximale Laufzeit für IC-Anlagen ist unbegrenzt. Dies bedeutet, dass Sie das Geld so lange auf Ihrem Anlagekonto behalten können, wie es für Sie bequem und profitabel ist.
Bei der Planung Ihrer Anlagestrategien und -ziele sollte die Beschränkung der Anlagezeit berücksichtigt werden. Wenn Sie planen, Ihre Investitionen langfristig auf ICU zu halten, können Sie von einer vorteilhaften Steuervergünstigung profitieren und den maximalen Gewinn aus Ihren Investitionen erzielen.
Nach dem Alter von 60 Jahren hat der Investor die Möglichkeit, die Mittel auf seinem IIS vollständig zu verwalten. Er kann das gesamte Geld ohne Einschränkungen abheben und es nach Belieben verwenden.
Es sollte jedoch berücksichtigt werden, dass ein Anleger, der beschließt, vor dem 60. Lebensjahr Geld von ICU abzuheben, eine Einkommensteuer von 35% zahlen muss. Um die Steuerzahlungen zu minimieren, wird daher empfohlen, bis zum Erreichen des angegebenen Alters Geld für ICR zu behalten.
Beachten Sie jedoch einige Einschränkungen:
- Bei vorzeitiger Kontoentnahme können steuerliche Konsequenzen angewendet werden, einschließlich der Steuer auf das Einkommen natürlicher Personen. Dies hängt vom Betrag ab, den Sie abheben, und davon ab, ob 3 Jahre seit Eröffnung des Kontos vergangen sind.
Es wird empfohlen, die Details und Bedingungen bei Ihrer Bank oder Verwaltungsgesellschaft zu klären, bevor Sie Geld von ICI vorzeitig abheben. Es lohnt sich auch, auf mögliche Verluste und Steuerkonsequenzen zu achten, um eine informierte Entscheidung zu treffen.
Auszahlung, wenn das Investitionsziel erreicht ist
Um eine Auszahlung zu erhalten, wenn das Anlageziel erreicht ist, müssen Sie die folgenden Schritte ausführen:
- Wenden Sie sich an die Verwaltungsgesellschaft oder den Broker, der am ICP-Programm teilnimmt, mit dem Sie einen ICP-Servicevertrag abgeschlossen haben. Sie werden Ihnen helfen, einen Antrag auf Zahlung zu stellen.
- Der Verwaltungsgesellschaft oder dem Makler die erforderlichen Unterlagen zur Verfügung stellen, um das Erreichen des Investitionsziels zu bestätigen. Dies können normalerweise Kontoauszüge oder andere Finanzdokumente sein.
- Warten Sie auf die Bearbeitung des Antrags und die Bestätigung durch die Verwaltungsgesellschaft oder den Makler.
Nach Bestätigung des Antrags und Erreichen des festgelegten Anlageziels kann das Geld auf Ihr Girokonto oder ein anderes von Ihnen festgelegtes Bankkonto überwiesen werden. Die Fristen für die Ausführung der Anfrage und Überweisung können je nach den Richtlinien der Verwaltungsgesellschaft oder des Brokers variieren.
Beachten Sie, dass bei Erhalt der Zahlung bei Erreichen des Anlageziels Steuern oder Provisionen einbehalten werden können, die von der Verwaltungsgesellschaft oder dem Makler festgelegt wurden.
Bedingungen für das Erhalten der verdienten Zinsen
Bestimmte Bedingungen müssen erfüllt sein, um die verdienten Zinsen auf ein individuelles Anlagekonto (IIS) zu erhalten:
1. Die Laufzeit des Beitrags. Um die verdienten Zinsen zu erhalten, ist es notwendig, das Geld für eine bestimmte Zeit zu halten. Normalerweise beträgt die Mindestlaufzeit von IC 3 Jahre. Es lohnt sich jedoch, die Bedingungen eines bestimmten IC in der ausgewählten Bank zu klären.
2. Die Höhe des Beitrags. In den meisten Fällen ist es notwendig, einen Mindestbeitrag zu leisten, um IIS-Zinsen zu erhalten. Dies kann ein fester Betrag oder ein Anteil des Gesamtwertes des Portfolios sein (z. B. 5%).
3. Einhaltung der IC-Regeln. Um IIS-Zinsen zu erhalten, müssen die für diese Art von Investition festgelegten Regeln eingehalten werden. Sie können beispielsweise kein IC-Geld verwenden, um Bargeld abzuheben, Immobilien oder Aktien zu kaufen, die nicht auf der erlaubten Liste stehen.
4. Vorzeitige Auszahlung. Im Falle einer vorzeitigen Abhebung von ICC-Geldern kann es sein, dass die Höhe der erworbenen Zinsen oder die Zahlung von Strafgebühren verloren geht. Daher sollten Sie sich mit den Bedingungen und den möglichen Auswirkungen einer vorzeitigen Abhebung vertraut machen, bevor Sie entscheiden, Geld von ICU abzuheben.
Die Bedingungen für die erhaltenen Zinsen können sich je nach ausgewählter Bank und den individuellen Konditionen des Kontos unterscheiden. Bevor Sie das ICC öffnen, sollten Sie sich sorgfältig mit den Allgemeinen Geschäftsbedingungen vertraut machen, um unangenehme Überraschungen zu vermeiden.
Oft wird der Wechsel zu einem anderen Standort durch die Übertragung von Geldern zwischen Brokerage-Konten begleitet. In diesem Fall müssen Sie darauf vorbereitet sein, dass der Übersetzungsprozess einige Zeit in Anspruch nehmen kann. Normalerweise wird das Überweisungsverfahren gemäß den Regeln des Nationalen Abrechnungsdepots (NDA) durchgeführt, was von einigen Tagen bis zu mehreren Wochen dauern kann.
Beim Wechsel zu einer anderen Plattform muss der Investor möglicherweise die entsprechenden Unterlagen ausfüllen und eine Überweisung vornehmen. Darüber hinaus ist es wichtig, die möglichen steuerlichen Auswirkungen des Wechsels zu einem anderen Standort zu berücksichtigen, da in einigen Fällen die Zahlung von Steuergebühren erforderlich sein kann.
| Amtszeit | |
|---|---|
| Weniger als 5 Jahre | 13% |
| 5 jahre oder mehr | 0% |
- Tod des IIS-Besitzers: wenn der IIS-Eigentümer stirbt, können die auf dem Konto befindlichen Gelder ohne Zahlung der Einkommensteuer ausgezahlt werden.
Es ist wichtig sich daran zu erinnern, dass bei Verstößen gegen die Nutzungsbedingungen von ICP oder bei anderen Steuerpflichten Strafen von den Steuerbehörden erhoben werden können.
